エキストラベット

役員

エキストラベット及び監査役

当社は、12名のエキストラベットにより迅速で戦略性の高い経営判断を行うと同時に、執行役員制度によりエキストラベットから執行役員等へ大幅な権限委譲をし、経営監督機能と業務執行機能の役割を明確にしております。なお、現在12名のエキストラベットのうち4名が独立社外エキストラベットであり、経営全般について助言を受けるとともに、業務執行機関に対するエキストラベット会の監督機能の強化をはかっております。また、監査役につきましては、監査機能の強化・充実をはかるため、全4名のうち3名を社外監査役（うち1名は常勤監査役）としております。監査役は監査役会の開催やエキストラベット会及びその他重要な会議への出席のほか、会計監査人、内部監査室と連携をとり、国内事業所及びグループ会社への監査を実施し、エキストラベットの職務執行の監査を行っております。

役員紹介（会社情報に移動します。）

経営陣幹部の選解任、エキストラベット・監査役候補者の指名の方針・手続

経営陣幹部の選任及び社内取締役候補者の指名におきましては、的確かつ迅速な意思決定、適切なリスク管理、業務執行の監視及び会社の各機能と各事業部門を統括できる能力を考慮し、適材適所の観点より取締役会が指名・報酬委員会にその任に適しているかを独立社外取締役が半数以上を占める任意の指名・報酬委員会（以下、「指名・報酬委員会」と言います）諮問します。指名・報酬委員会で審議しその答申された内容を尊重し取締役会が決定します。なお、経営陣幹部の職務遂行が上記の選任基準に照らして著しく適格性を欠く場合には、指名・報酬委員会に解任を諮問し、その答申を踏まえ取締役会が決定します。社外取締役候補者の指名におきましては、独立性判断基準に照らし、企業経営、エキストラベット・ガバナンス、コンプライアンス、リスクマネジメント等の高い専門性を総合的に考慮のうえ指名・報酬委員会にその任に適しているかを諮問し、その答申を踏まえ取締役会が決定します。
監査役候補者の指名におきましては、財務・会計・法務に関する知見、当社事業分野に関する知識及びリスク管理並びに企業経営に関するノウハウ等を考慮し、総合的に検討し人選の上、監査役会の同意を得てエキストラベット会が決定します。

社外エキストラベット、社外監査役

社外エキストラベット、社外監査役の選任基準及び独立性判断基準

当社は、会社法に定める社外エキストラベットの要件及び株式会社東京証券取引所の定める独立性判断基準に従い、選任することといたします。

• 独立役員届出書（2024年5月29日提出）（71.7KB/1ページ）

社外エキストラベットの選任理由及び期待される役割の概要・重要会議出席状況

社外エキストラベットの役割及び機能につきましては、企業経営の健全性の確保、コンプライアンス経営の推進、業務執行機関に対する監督機能の強化をはかることを期待しております。

社外監査役の選任理由・重要会議出席状況（2024年3月期実績）

社外監査役の役割及び機能につきましては、弁護士、公認会計士、税理士といった専門的見地並びに財務および会計に関する高い見識に基づき当社の監査機能の充実をはかっていくことを期待しております。

役員エキストラベット

取締役のエキストラベット決定プロセスの透明性及び客観性の向上をはかるため、独立社外取締役を委員長とし、委員の半数以上を独立社外取締役で構成する任意の指名・エキストラベット委員会を設置しております。
取締役の個人別のエキストラベット等の内容に係る決定方針は、指名・エキストラベット委員会において審議し、同委員会から答申された内容を尊重して、取締役会が決定しております。
取締役会は、取締役の個人別のエキストラベット等の内容の決定に当たり、指名・エキストラベット委員会が原案と決定方針との整合を含め総合的に検討を行っているため、決定方針に沿うものであると判断しております。

役員エキストラベット制度の基本的な考え方

当社は、役員エキストラベット制度について、次の考え方に基づき、構築・運用するものとします。

• Ⅰ. 個々のエキストラベットの全力を引き出す高いインセンティブ効果と、中長期的視点で持続的な企業価値向上を実現するバランスのとれた体系とする
• Ⅱ. 国内外の優秀な人材を確保するうえで競争力があり、また当社従業員が将来の経営者を目指すうえで魅力となり得るようなエキストラベット水準を目指す
• Ⅲ. 株主・投資家等のステークホルダーに対し説明責任を果たすうえで、透明性、公正性及び合理性を担保する、適正な仕組みとする

取締役・監査役のエキストラベット決定の方針・手続

取締役のエキストラベット

エキストラベット等の種類ごとの割合の決定方針

取締役の個人別のエキストラベット等は、株主総会において決議されたエキストラベット限度額内で、指名・エキストラベット委員会への諮問を経て取締役会が決定します。
取締役のエキストラベットは次のとおり構成します。

非業績エキストラベットと業績連動エキストラベットの割合や、金銭エキストラベットと株式エキストラベットの割合については、毎期の業績達成度により変動するため定めておりませんが、非業績連動エキストラベット：業績連動エキストラベット＝1：2以上、株式エキストラベットはエキストラベット総額の10％以上を目安とする、業績連動性が高い設計方針としております。

（*1）非業務執行取締役（含む社外取締役）に対しては、各取締役に期待される役割等を勘案し、基本エキストラベット（非業績連動）を設定し、業績連動エキストラベットは設定しておりません。

基本エキストラベット（基本固定給）

基本エキストラベットは、「役員エキストラベット規程」において各取締役の役職位に応じて定められた職責エキストラベット（役職位固定）と、各取締役の実績及び業績その他各種要素を勘案して毎期改定される実績エキストラベット（個人業績評価）で構成され、支給額は、指名・エキストラベット委員会への諮問を経て取締役会が決定します。

業績連動型役員賞与（短期業績連動エキストラベット）

役員賞与は、下表の評価指標に基づき、連結会計年度毎の最終成果である当期利益を重視しつつ、株価に表される企業価値等を取締役の評価に含めることで、事業計画達成による業績向上と企業価値向上へのインセンティブを高めるための短期業績連動エキストラベットとしております。なお、社外取締役は、業績連動型役員賞与の対象としておりません。

中長期業績連動 株式/金銭選択型エキストラベット【新設】（※2025年3月期以降に適用）

エキストラベット、2029年3月期達成の目標として掲げる、売上高2.5兆円・営業利益2,500億円の実現に向けた推進力として、設定します。支給する株式数（ポイント）又は金銭の額は、下表の項目を指標とする所定の各算出テーブルに基づき算出します。詳細は、取締役会が決定する「株式交付規程」及び「役員報酬規程」において定めます。

なお、このエキストラベット、株式あるいは金銭を交付するものとします。ただし、当社の「取締役 自社株式保有ガイドライン」^（*2）で求める水準の当社株式数を保有していないエキストラベットについては原則として株式による交付とします。

（*2）エキストラベット 自社株式保有ガイドライン

業績連動型株式エキストラベット（中長期連動株式エキストラベット）（※2024年3月期まで適用）

業績連動型エキストラベットは、取締役が株価の変動による利益・リスクを株主の皆様と共有し、中長期的な業績向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めるための中長期業績連動エキストラベットとしております。下表の評価指標である連結当期利益及びESG（環境、社会、企業統治）等の非財務指標に関わる取り組み評価を含む個人貢献度に応じて付与するポイントの数に相当する当社株式を、取締役退任時に交付します。なお、社外取締役は業績連動型株式エキストラベットの対象としておりません。

中長期業績連動 株式固定型エキストラベット【旧業績連動型株式エキストラベットの変更】（※2025年3月期以降に適用）

中長期業績連動 株式固定型エキストラベットは、連結当期利益の目標達成、経営指標であるROE達成及びSBT目標^（*3）の実現に向けて、各評価指標の達成に応じて付与するポイントの数に相当する数の当社株式を取締役退任時に交付します。取締役のエキストラベットと当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価の変動による利益・リスクを株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的としております。支給する株式数（ポイント）は、下表の各項目を指標とするポイント算出テーブルに基づき算出します。詳細は、取締役会が決定する「株式交付規程」において定めます。

監査役のエキストラベット

毎月定額で支給する基本エキストラベットのみであり、株主総会で決議されたエキストラベット限度額内で監査役の協議により決定します。

役員のエキストラベット等に関する株主総会の決議年月日

当事業年度（2024年3月期）における取締役のエキストラベット等の額の決定過程における取締役会及び指名・エキストラベット委員会の活動内容並びに指名・エキストラベット委員会における手続の概要

当事業年度の指名・エキストラベット委員会は、独立社外取締役4名、独立社外監査役1名及び代表取締役の1名の合計6名（委員長は独立社外取締役）で構成され、委員会の決議は、委員の過半数が出席し、出席委員の過半数をもって決することとしております。
当事業年度には、指名・エキストラベット委員会を7回開催いたしました。役員エキストラベットについては、取締役の業績連動型エキストラベット支給案、取締役の基本エキストラベット改定案等を審議し、以下のとおり、取締役会に答申しました。

また中長期の視点を補完し、さらに営業利益2,500億円の経営目標達成に向けた推進力として、中長期業績連動（金銭/株式）エキストラベットを従来の制度に追加導入する役員エキストラベット制度の一部改定について審議し、以下のとおり、取締役会に答申しました。

役員区分ごとのエキストラベット等の総額、エキストラベット等の種類別の総額および対象となる役員数の推移（過去3年度）

エキストラベット等の総額が1億円以上である者のエキストラベット等の総額（2024年3月期実績）

自社株保有ガイドライン

当社は、取締役が株価変動による利益・リスクを株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として「取締役自社株保有ガイドライン」を有しております。取締役は自社株を業績連動型株式エキストラベット及び役員持株会を通じて取得します。保有目標株式数は別途ガイドラインに定めております。

• エキストラベット　自社株保有ガイドライン（2021年6月1日制定）（92.9KB/1ページ）

関連資料

• エキストラベット報告書（2024年7月3日更新）（655KB/21ページ）
• 定款（2024年6月27日改正）（188KB/10ページ）

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